Une rente à imposition différée est une structure d'investissement offert par une compagnie d'assurance. Le contrat de rente donne la croissance à imposition différée propriétaire des actifs, une promesse de revenu viager si élu et un paiement de l'accumulation d'actifs au moment du décès du bénéficiaire. Le propriétaire peut décider de fermer la rente, ce qui signifie le contrat est cédé et la valeur de la trésorerie, moins les frais, est retourné à son propriétaire. Ceci est un processus simple, mais vous devriez considérer comment les taxes et frais sont calculés pour déterminer si cela vaut la peine.
Passez en revue votre contrat de rente pour voir si vous êtes admissible à des exclusions. la prestation de décès produit ne sont pas évalués, mais des pénalités sont imposées. Certaines rentes offrent des avantages vivant en cas de besoins des personnes handicapées ou de soins à long terme.
Déterminez si vous êtes hors de votre période de rachat. Vous devriez être capable de trouver le "Période de rachat" comme une partie du contrat Table des matières. Beaucoup de rentes vont de termes de trois à sept ans, avec des frais de rachat à partir aussi élevé que 15 pour cent la première année et de réduire à chaque date anniversaire. Par exemple, supposons que vous avez acheté une rente de sept ans avec un barème de frais de rachat de 7 pour cent, puis 6 pour cent, et ainsi de suite. Si vous liquidé $ 100 000 la deuxième année, vous auriez à payer 6000 $ en frais.
Calculez votre impôt à payer. Pour le déterminer, prendre la valeur de rente existants et soustrayez votre investissement initial. Donc, si vous liquidez 100.000 $ en une rente qui à l'origine a été ouvert avec $ 30,000, de 70.000 $ sera ajouté à votre revenu brut ajusté.
Obtenir un formulaire de rachat de la société holding d'assurance de la rente si vous déterminez que cela vaut la peine de liquider. Remplissez simplement le formulaire, retourner le contrat avec la forme de rachat et d'attendre votre chèque.
Le formulaire vous donnera la possibilité de retenir les impôts. Il sera également vous demander si vous vous qualifiez pour toutes les exceptions qui empêchent l'évaluation des frais de rachat. Être sûr de remplir ces sections si elles appliquent.