Le cycle de conversion de trésorerie calcule le temps qu'il faut pour convertir les stocks en espèces. Il est composé de trois catégories: les ventes jours exceptionnels, journées payables exceptionnelle et jours inventaire exceptionnel. Days Sales Outstanding est la quantité de temps une entreprise prend, en moyenne, de collecter les factures. Journées payables est exceptionnelle durée moyenne d'une entreprise de temps pour payer les factures. inventaire exceptionnelle Jours est la quantité de temps, en moyenne, une entreprise prend pour convertir les stocks aux ventes.